Ryzyko stopy procentowej związane jest zarówno z transakcjami lokacyjnymi, jak i kredytowymi. Wahania poziomu stóp procentowych na rynku pieniężnym mogą bowiem spowodować niekorzystną dla przedsiębiorstwa zmianę wartości jego należności lub zobowiązań odsetkowych.

Zarządzanie ryzykiem stopy procentowej może odbywać się przy wykorzystaniu następujących produktów BRE Banku:

• Transakcje terminowe na stopę procentową – FRA
• Transakcja zamiany stóp procentowych – IRS
• Opcje na stopę procentową
• Instrumenty strukturyzowane będące złożeniem opcji na stopę procentową
• Walutowa transakcja zamiany stóp procentowych – CIRS

Transakcja może zakładać brak symetrii odnośnie do nominałów przepływów pieniężnych, wynikających z rozliczenia transakcji, płaconych przez klienta na rzecz banku, jak i banku na rzecz klienta. Struktura transakcji może przewidywać, iż w wyniku osiągnięcia – w trakcie życia transakcji lub w dniu zapadalności - przez cenę rynkową określonego poziomu, nastąpi włączenie/wyłączenie prawa lub/i zobowiązania wynikającego z zawartej transakcji.

• daje możliwość ochrony wyniku finansowego firmy przed zmiennością rynku stóp procentowych
• umożliwia lepsze planowanie strategiczne działalności na konkurencyjnym rynku
• pozwala na budowanie bardziej prawdopodobnej projekcji wyniku firmy poprzez znajomość przyszłej relacji dochodów i kosztów